Kommunens resultat för 2020 uppgår till 415 miljoner kronor vilket är 305 miljoner kronor bättre än budgeterat. Resultatet är i stor utsträckning en effekt av pågående pandemi där kommunen erhållit stora tillskott i form av ökade statsbidrag, samt en rad olika stödåtgärder med anledning av covid-19.
Ärendet :
Årsredovisningen är en återrapportering av ekonomi och måluppfyllelse för det gångna året. Årsredovisningen innehåller även en redogörelse för kommunallagens krav på god ekonomisk hushållning. Jämfört med tidigare år har strukturen på årsredovisningen ändrats något. Strukturen följer kraven enligt lag om kommunal bokföring och redovisning samt rekommendation om förvaltningsberättelsen från Rådet för kommunal redovisning.
Kommunens resultat för 2020 uppgår till 415 miljoner kronor vilket är 305 miljoner kronor bättre än budgeterat. Resultatet är i stor utsträckning en effekt av pågående pandemi där kommunen erhållit stora tillskott i form av ökade statsbidrag, samt en rad olika stödåtgärder med anledning av covid-19.
Utöver utökade generella statsbidrag, har kommunen erhållit full ersättning för sjuklöner under perioden april till juli samt delvis kompensation för perioden augusti till december. Därtill har verksamheter som haft merkostnader med anledning av pandemin haft möjlighet att söka statsbidrag för dessa, samtidigt som flertalet andra verksamheter haft lägre kostnader på grund av att verksamheten bedrivits under rådande restriktioner.
Utöver detta påverkar ändrad redovisningsprincip avseende privata investeringsbidrag samt genomförda markförsäljningar under året resultatet positivt.
Under 2020 investerade kommunen för netto 857 miljoner och tog upp nya lån på 200 miljoner kronor. Av de största investeringarna under året kan nämnas parkeringshuset Linden, ombyggnationer av Fjärås-, Frillesås- och Hålabäckskolan samt Kungsbacka badhus.
Koncernens resultat uppgår till 511 miljoner kronor vilket är klart högre än föregående år. Utöver kommunens resultat redovisar även Eksta-koncernen ett starkare resultat än tidigare år vilket till stor del förklaras av genomförda fastighetsförsäljningar under året.
Kommunens nämnder redovisar en positiv avvikelse om 141 miljoner kronor. Störst överskott återfinns inom nämnden för Förskola & Grundskola samt kommunstyrelsen. Färre antal barn och elever än budgeterat samt erhållna stöd med anledning av pandemin är de huvudsakliga skälen för nämnden för Förskola & Grundskola. För kommunstyrelsen bidrar lägre kostnader för färdtjänst och omsorgsresor, högre planintäkter samt ej ianspråktagna projektmedel till överskottet.
Nämnden för Individ & Familjeomsorg redovisar ett underskott om 7 miljoner, vilket är en klar förbättring både gentemot bokslut 2019 och prognosen i delårsbokslutet. Nämndens handlingsplan för budget i balans har gett effekt samtidigt som diverse statliga stöd bidragit till att underskottet blev betydligt mindre än förväntat. Information om läget i nämnden har delgivits kommunstyrelsen löpande. Nämndens arbete för ekonomi i balans kommer fortgå till utgången av 2022.
I årsredovisningen rapporteras bedömningen av god ekonomisk hushållning ur ett helhetsperspektiv. Den samlade bedömningen är att god ekonomisk hushållning föreligger.
I samband med årsredovisningen har även ett hållbarhetsbokslut för 2020 tagits fram. Hållbarhetsbokslutet är tillsammans med årsredovisningen ett viktigt underlag för kommande planering.
Full källtext :
Årsredovisning 2020 för Kungsbacka kommun
Beslut – Förslag till kommunfullmäktige
Kommunfullmäktige godkänner årsredovisning 2020 för Kungsbacka kommun.
Kommunfullmäktige noterar Hållbarhetsbokslut 2020 till protokollet.
Sammanfattning av ärendet
Årsredovisningen är en återrapportering av ekonomi och måluppfyllelse för det
gångna året. Årsredovisningen innehåller även en redogörelse för kommunallagens
krav på god ekonomisk hushållning. Jämfört med tidigare år har strukturen på
årsredovisningen ändrats något. Strukturen följer kraven enligt lag om kommunal
bokföring och redovisning samt rekommendation om förvaltningsberättelsen från
Rådet för kommunal redovisning.
Kommunens resultat för 2020 uppgår till 415 miljoner kronor vilket är 305 miljoner
kronor bättre än budgeterat. Resultatet är i stor utsträckning en effekt av pågående
pandemi där kommunen erhållit stora tillskott i form av ökade statsbidrag, samt en
rad olika stödåtgärder med anledning av covid-19.
Utöver utökade generella statsbidrag, har kommunen erhållit full ersättning för
sjuklöner under perioden april till juli samt delvis kompensation för perioden augusti
till december. Därtill har verksamheter som haft merkostnader med anledning av
pandemin haft möjlighet att söka statsbidrag för dessa, samtidigt som flertalet andra
verksamheter haft lägre kostnader på grund av att verksamheten bedrivits under
rådande restriktioner.
Utöver detta påverkar ändrad redovisningsprincip
avseende privata investeringsbidrag samt genomförda markförsäljningar under året
resultatet positivt.
Under 2020 investerade kommunen för netto 857 miljoner och tog upp nya lån
på 200 miljoner kronor. Av de största investeringarna under året kan
nämnas parkeringshuset Linden, ombyggnationer av Fjärås-, Frillesås- och
Hålabäckskolan samt Kungsbacka badhus.
Koncernens resultat uppgår till 511 miljoner kronor vilket är klart högre än
föregående år. Utöver kommunens resultat redovisar även Eksta-koncernen ett
starkare resultat än tidigare år vilket till stor del förklaras av genomförda
fastighetsförsäljningar under året.
Kommunens nämnder redovisar en positiv avvikelse om 141 miljoner kronor. Störst
överskott återfinns inom nämnden för Förskola & Grundskola samt
kommunstyrelsen. Färre antal barn och elever än budgeterat samt erhållna stöd med
anledning av pandemin är de huvudsakliga skälen för nämnden för Förskola &
Grundskola. För kommunstyrelsen bidrar lägre kostnader för färdtjänst och
omsorgsresor, högre planintäkter samt ej ianspråktagna projektmedel till överskottet.
Nämnden för Individ & Familjeomsorg redovisar ett underskott om 7 miljoner, vilket
är en klar förbättring både gentemot bokslut 2019 och prognosen i
delårsbokslutet. Nämndens handlingsplan för budget i balans har gett effekt samtidigt
som diverse statliga stöd bidragit till att underskottet blev betydligt mindre än
förväntat. Information om läget i nämnden har delgivits kommunstyrelsen löpande.
Nämndens arbete för ekonomi i balans kommer fortgå till utgången av 2022.
I årsredovisningen rapporteras bedömningen av god ekonomisk hushållning ur ett
helhetsperspektiv. Den samlade bedömningen är att god ekonomisk hushållning
föreligger.
I samband med årsredovisningen har även ett hållbarhetsbokslut för 2020 tagits fram.
Hållbarhetsbokslutet är tillsammans med årsredovisningen ett viktigt underlag för
kommande planering.
Beslutsunderlag
Kommunstyrelsens arbetsutskott 2021-03-09, § 96
Kommunledningskontorets tjänsteskrivelse, 2021-02-22
Årsredovisning 2020 för Kungsbacka kommun, 2021-03-02
Hållbarhetsbokslut 2020, 2021-03-03
Beslutsgång
Ordförande Lisa Andersson (M) finner att det finns ett förslag till beslut, det vill säga
kommunstyrelsens arbetsutskotts förslag, och att kommunstyrelsen bifaller det.
Beslutet skickas till
Samtliga nämnder och bolag
Lämna ett svar