Uppföljning och prognos april 2021 för Kungsbacka kommun

§ 168 Dnr 2021-00483
Uppföljning och prognos april 2021 för Kungsbacka kommun

Beslut
Kommunstyrelsen godkänner apriluppföljning 2021 för Kungsbacka kommun.

Kommunstyrelsen uppmanar inom ramen för sin uppsiktsplikt de nämnder som
prognostiserar underskott att hantera dessa i enlighet med beslutade
ekonomistyrprinciper.

Sammanfattning av ärendet
Apriluppföljningen är Kungsbacka kommuns första samlade uppföljning och
prognos för året. Uppföljningen redovisas till kommunstyrelsen som vid behov har
möjligheten att föreslå kommunfullmäktige att besluta om eventuella åtgärder.
Uppföljningen omfattar verksamheten i Kungsbacka kommun. Uppföljning av de
sammanställda räkenskaperna sker i samband med kommunens delårsbokslut i
augusti.

Prognosen per helår för Kungsbacka kommun uppgår till 208 miljoner kronor vilket
är 155 miljoner kronor högre än budgeterat. Prognostiserat resultat motsvarar 3,8
procent av skatter och generella statsbidrag. Överskottet återfinns i sin helhet på
finans, där skatter och generella statsbidrag samt centralt budgeterade medel för hyra
och avskrivningar utgör den främsta avvikelsen.

Kommunens skattefinansierade nämnder prognostiserar sammantaget en budget i
balans vilket är positivt. Fyra av kommunens nämnder prognostiserar underskott.
Nämnden för Individ & Familjeomsorg samt Vård & Omsorg prognostiserar
underskott i den ordinarie verksamheten.

Nämnderna för Teknik och Kultur & Fritid prognostiserar underskott till följd av
kostnader av engångskaraktär. Ordinarie verksamhet bedöms vara i balans.

Enligt gällande ekonomistyrprinciper är nämnderna skyldiga att fatta beslut om
åtgärder för budget i balans i de fall de prognostiserar ett underskott. Åtgärdernas
omfattning kan vara olika beroende på bakgrunden till underskotten.

Apriluppföljningen omfattar även en prognos för årets investeringar. Totalt
prognostiseras ett utfall om 800 miljoner kronor, vilket är drygt 500 miljoner kronor
lägre än budgeterat.

Pågående pandemi påverkar fortsatt verksamheten i varierande grad. I likhet med
föregående år har verksamheten delvis bedrivits på distans. Distansundervisning har
varit fallet i varierande grad i såväl högstadiet som gymnasieskolan. Rådande
restriktioner påverkar då stor del av verksamheten fortsatt bedrivs med diverse
restriktioner. Samtidigt har pandemin snabbat på kommunens digitala mognad, vilket
kommer vara av nytta även efter pandemin. Enligt genomförd enkät kring
distansarbete upplever de flesta av kommuns anställda som berörs av restriktionen att
det fungerar väl, även om vissa utvecklingsområden föreligger.

Beslutsunderlag
Kommunstyrelsens arbetsutskott 2021-06-09, 230
Kommunledningskontorets tjänsteskrivelse, 2020-05-27
Uppföljning och prognos april 2021 för Kungsbacka kommun, 2021-05-26

Förslag till beslut på sammanträdet
Maria Losman (MP) yrkar att följande stycke stryks: ’Kommunstyrelsen uppmanar
inom ramen för sin uppsiktsplikt de nämnder som prognostiserar underskott att
hantera dessa i enlighet med beslutade ekonomistyrprinciper” och ersätts med
följande stycke:

* ’Vi är Ett Kungsbacka och vi hjälps åt. Kommunstyrelsen föreslår

kommunfullmäktige att omdisponera 8 miljoner från Förskola & Grundskola
till Individ & Familjeomsorg och 12 miljoner från För & Grundskola till
Vård & Omsorg.’

Fredrik Hansson (C) yrkar avslag på Maria Losmans (MP) yrkande.

Beslutsgång
Ordförande Lisa Andersson (M) finner att det finns två förslag till beslut, det vill
säga kommunstyrelsens arbetsutskotts förslag och Maria Losmans (MP) yrkande.

Ordföranden ställer kommunstyrelsens arbetsutskotts förslag och Maria Losmans
(MP) yrkande mot varandra, och finner att kommunstyrelsen bifaller
kommunstyrelsens arbetsutskotts förslag.

Beslutet skickas till
Samtliga nämnder