Dnr 2020-000222 Budgetuppföljning 1 år 2020 samt redovisning av beräknat budgetutfall

1. Kommunstyrelsen erhåller investeringsmedel medel för åter-
ställande och uppförande av reception och stugor vid Knäreds

Camping om 225 tkr.

2. Kommunstyrelse erhåller investeringsmedel om 280 tkr för in-
stallation och indragning av vatten till destinationsmålet Lugna-

rohögen.

3. Från kommunstyrelsens anslag för oförutsedda investeringsut-
gifter omdisponeras 505 tkr till ovan nämnda åtgärder vid

Knäreds camping och Lugnarohögen.

4. Kommunstyrelsens anslag för centrumbildning i Skum-
meslövsstrand utökas med 1 000 tkr för 2020. Således återfinns

inget anslag under 2021 för ändamålet.

5. Då samhällssituationen kopplat till Coronapandemin samt alla
osäkerhetsfaktorer som återfinns i samhället är resterande me-

del om 2 550 tkr från KS oförutsedda kostnader/volymreserv

medräknade i resultatet för den nu föreliggande prognosen för

helåret.

6. Budgetuppföljningen läggs i övrigt till handlingarna.

Full källtext :

§ 121 Dnr 2020-000222

Budgetuppföljning 1 år 2020 samt redovisning av beräknat

budgetutfall

Kommunstyrelsens förslag till kommunfullmäktige

1. Kommunstyrelsen erhåller investeringsmedel medel för åter-
ställande och uppförande av reception och stugor vid Knäreds

Camping om 225 tkr.

2. Kommunstyrelse erhåller investeringsmedel om 280 tkr för in-
stallation och indragning av vatten till destinationsmålet Lugna-

rohögen.

3. Från kommunstyrelsens anslag för oförutsedda investeringsut-
gifter omdisponeras 505 tkr till ovan nämnda åtgärder vid

Knäreds camping och Lugnarohögen.

4. Kommunstyrelsens anslag för centrumbildning i Skum-
meslövsstrand utökas med 1 000 tkr för 2020. Således återfinns

inget anslag under 2021 för ändamålet.

5. Då samhällssituationen kopplat till Coronapandemin samt alla
osäkerhetsfaktorer som återfinns i samhället är resterande me-

del om 2 550 tkr från KS oförutsedda kostnader/volymreserv

medräknade i resultatet för den nu föreliggande prognosen för

helåret.

6. Budgetuppföljningen läggs i övrigt till handlingarna.

Ärendebeskrivning

Budgetuppföljningar med prognoser på årsskiftet redovisas för

kommunfullmäktige vid två tillfällen varje år. Den första ska utgå

från redovisningen per sista april och den andra per sista augusti.

Den sistnämnda budgetutfallsprognosen knyts samman med delårs-

rapporten och redovisas till kommunfullmäktige vid ett och samma

tillfälle under oktober.

I den första uppföljningen ska, utöver redovisning av beräknat bud-

getutfall, rapporteringen endast avse särskilt anmärkningsvärda av-

vikelser med utgångspunkt från den planerade verksamheten. Även

de helägda bolagen ska lämna prognoser över verksamhet och eko-

nomi.

Kommunfullmäktiges anslag i driftbudgeten binds på nämndsnivå

där respektive nämnd erhållit en nettokostnadsram. Dessutom har

kommunstyrelsen erhållit en budgetram för va-verksamheten och

en budgetram för avfallsverksamheten.

Anslagen i investeringsbudgeten binds på projekt med undantag för

inventarier och utrustning där nämnderna erhållit investeringsra-

mar.

Sammantaget, för samtliga nämnder, uppgår prognostiserat netto-

budgetunderskott till 22,8 miljoner kronor. De största avvikelserna

redovisar socialnämnden (-21,4 miljoner kronor) och barn- och

ungdomsnämnden (-3,2 miljoner kronor). Avvikelserna i barn- och

ungdomsnämnden avser i huvudsakkostnader kopplade till covid-

19, tilläggsbelopp kopplade till särskilda behov enligt lagstiftningen

och ökade skolskjutskostnader. Inom äldreomsorgen består avvikel-

sen av covid-19 kostnader om 5,4 miljoner kronor kopplade till

årets första fyra månader, ej erhållen ersättning för återsökta medel

från Migrationsverket om 5,6 miljoner kronor relaterade till 2019

och 2018, vårdtyngd och volymer utgör resterande del av under-

skottet.

Skatteintäkterna, det statliga utjämningsbidraget, generella statsbi-

drag och fastighetsavgiften beräknas i nuläget uppgå till 1 519,2

miljoner kronor, vilket är 16,8 miljoner kronor högre än vad som

budgeterats. Stora avvikelser återfinns inom de olika delarna. Skat-

teintäkterna sjunker kraftigt samtidigt som generella statsbidrag har

höjts mycket på grund av Coronapandemin.

Enligt den nu föreliggande prognosen ökar nämndernas kostnader, i

löpande priser, sammantaget med 5,2 procent i förhållande till före-

gående år. Intäkterna från kommunalskatt, utjämningsbidrag och

generella statsbidrag bedöms öka med 6,0 procent.

I förhållande till investeringsbudgeten på 152,8 miljoner kronor be-

räknas de totala investeringarna bli 9,0 miljoner kronor lägre för att

då uppgå till 143,8 miljoner kronor.

Det finansiella resultatet har budgeterats till +14,8 miljoner kronor.

Enligt prognosen försämras detta med 4,7 miljoner kronor för att

endast uppgå till +10,1 miljoner kronor.

Ett sådant resultat är betydligt lägre än vad som varit fallet under de

senaste åren och uppfyller inte kommunens mål för 2020 om 1,0

procent i överskott av skatter, utjämning och generella bidrag då det

endast motsvarar 0,7 procent.

Laholmshem AB och Kommunfastigheter i Laholm AB prognosti-

serar ett resultat på +4,2 miljoner kronor respektive -0,5 miljoner

kronor. Båda bolagen redovisar en omfattande investeringsverk-

samhet i form av såväl nyproduktion som ombyggnads- och under-

hållsprojekt för verksamhetsåret 2020.

Centrala medel för volymrelaterade och oförutsedda kostnader

För att skapa möjlighet att anslagstäcka oförutsedda och volymrela-

terade kostnader, som det inte fanns underlag för att beakta i re-

spektive nämnds budget, anslogs det medel om 3 000 tkr på centralt

anslag i 2020 års budget. I kompletteringsbudget ianspråktogs det

450 tkr av dessa medel. Därmed återstår det således 2 550 tkr av

anslaget.

Då ovissheten är stor under detta verksamhetsår kvarstår det i före-

liggande prognos att dessa medel förbrukas. Om så inte är fallet vid

årets utgång är resultatet således resultatet 2550 tkr bättre. Kom-

munledningskontoret föreslår att avsatta medel beräknas användas

under året till oförutsedda kostnader och därmed ingår de i det pro-

gnostiserade resultatet.

Medel till återinvestering i Knäreds camping

Under vintern 2020 låg stora delar av campingen under vattnet vil-

ket resulterad i att receptionen och två stugor förstördes av vatten-

och fuktskador. Kommunstyrelsen erhåller investeringsanslag om

225 tkr för återställande av reception och stugor.

Medel till investering av vatten vid Lugnarohögen i Hasslöv

Indragning av vatten till destinationsmålet Lugnarohögen i Hasslöv

kostnadsberäknas till 280 tkr, det inkluderar både anslutningsavgift

samt grävarbete för framdragningen.

Medel till investering av centrumbildning i Skummeslövsstrand

I plan för 2021 finns det avsatt 1 000 tusen kronor utöver avsatta

medel under 2020. Verksamheten önskar nu då projektet fortlöper

även få möjlighet till att förbruka dessa medel under 2020.

Beslutsunderlag

Ledningsutskottets protokoll den 1 juni 2020 § 112.

Budgetuppföljning 1 för år 2020.

Förslag till beslut på sammanträdet

Roland Norrman (M): Bifall till ledningsutskottets förslag.

Beslutsgång

Ordföranden lägger fram Roland Normans förslag till beslut och

finner att kommunstyrelsen bifaller detsamma.

_____